Schlagwort: Kontrollkonzept

Ein funktionierender E-Rechnungsprozess hängt nicht allein von der eingesetzten Software ab. Auch Verantwortlichkeiten, Freigaben und der Umgang mit Ausnahmen müssen geregelt sein. Werden Rechnungsdaten automatisch zwischen Systemen übertragen, können Schwachstellen an mehreren Stellen entstehen.  Ein strukturiertes Kontrollkonzept verbindet daher IT-gestützte Prüfungen mit organisatorischen Maßnahmen. Es schafft Transparenz darüber, wer welche Aufgaben übernimmt und wie kritische…